Zelfstandige en toch een comfortabel pensioen? Dit zijn je fiscaal voordeligste opties! Ontdek: VAPZ, IPT, POZ en RIZIV!
Als zelfstandige weet je dat je van je wettelijk pensioen niet veel hoeft te verwachten. Met gemiddeld 850 euro per maand krijg je veel minder dan bedienden (1200 euro) en ambtenaren (2600 euro). Wil je dus na je pensioen min of meer dezelfde levensstandaard behouden als ervoor, dan moet je zelf voor een extra spaarpot zorgen. Gelukkig heb je daarvoor een aantal fiscaal voordelige opties: VAPZ, POZ, IPT en RIZIV. We overlopen ze even…
1. VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen)
Dankzij het Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen (VAPZ) bouw je op een sociaal en fiscaal interessante manier een aanvullend pensioen op.
Het VAPZ is op verschillende manieren interessant: je kan er zowel een pensioenspaarpot als een overlijdensverzekering in opnemen. Je kan er ook een aantal aanvullende voorwaarden in opnemen zoals premieterugbetaling, arbeidsongeschiktheidsrente en overlijden door (verkeers)ongevallen.
De VAPZ-premies die je voor pensioen en overlijden betaalt, zijn volledig fiscaal aftrekbaar als beroepskosten. Zo betaal je minder sociale bijdragen en loopt je fiscaal voordeel op tot 70%. Een flink bedrag, nietwaar?
2. IPT (Individuele PensioenToezegging)
Als zelfstandige bedrijfsleider met een vennootschap kan je de pensioenspaarpot van je VAPZ verder aanvullen met een Individuele Pensioentoezegging (IPT). Dankzij een IPT zorg je via je vennootschap voor een interessante aanvulling op je wettelijk pensioen. Een IPT geeft je tegelijkertijd bescherming bij vroegtijdig overlijden of bij arbeidsongeschiktheid.
De premies die je betaalt, kan je aftrekken als beroepskost.
3. POZ (PensioenOvereenkomst voor Zelfstandigen)
Ben je een van de honderdduizenden zelfstandigen en vrije beroepers die werken zonder vennootschap? Dan kan je het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) aanvullen met een Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ). Die geeft je de mogelijkheid om bovenop de VAPZ-premie extra pensioenbijdragen storten. Zolang je binnen de 80 %-grens, blijft. Een POZ geeft je tegelijkertijd bescherming bij vroegtijdig overlijden en/of bij arbeidsongeschiktheid.
De stortingen in een POZ leveren je een belastingvoordeel op van 30% (+ gemeentebelasting).
4. RIZIV voor geconventioneerde beroepen
Ben je een geconventioneerde arts, kinesitherapeut, tandarts, apotheker, logopedist of zelfstandig verpleegkundige? Dan krijg je van het RIZIV jaarlijks een toelage als tegenprestatie voor de tarieven waaraan je je als geconventioneerde moet houden.
Het bedrag van je toelage kan je gebruiken voor de opbouw van een aanvullend pensioen. Of als aanvullende waarborg voor overlijden of arbeidsongeschiktheid.
